5 juli 2023
In een doorsnee dag kunnen zich allerlei situaties voordoen die de activiteiten van een bedrijf stilleggen. Denk bijvoorbeeld aan een magazijn met consumentengoederen dat zwaar beschadigd wordt door een tornado. Het dak wordt gedeeltelijk weggerukt en een aanzienlijk deel van de inventaris wordt vernietigd. Het bedrijfsleven staat niet stil bij een ramp - er moeten rekeningen worden betaald en relaties met klanten en leveranciers worden onderhouden. Afgezien van de fysieke schade aan de structuur en de inhoud - inclusief alles wat gerepareerd of vervangen moet worden - zal de organisatie tijdens de herstelperiode inkomsten- en winstderving lijden. Er zullen extra kosten zijn om het bedrijf draaiende te houden, zoals het inhuren van een aannemer om de schade te herstellen, het huren van een tijdelijke opslagruimte of het vervangen van verloren inventaris. Dit is in essentie het belang van een BI-dekking (Business Interruption): deze kan bescherming bieden tegen verliezen tijdens perioden van onderbroken bedrijfsactiviteiten - waardoor economische schade wordt beperkt en financieel verlies wordt geminimaliseerd.
Niet alle BI dekkingen zijn gelijk en het is noodzakelijk om de verwachtingskloof in de gaten te houden - er is een tendens om de dekking te overschatten of aan te nemen, terwijl er in feite een limiet is.
BI-beleidstypes: hun doel en verschillen
Er zijn drie hoofdtypen bedrijfsschadeverzekeringen en de unieke activiteiten en behoeften van een bedrijf bepalen welke geschikt is. Alle polistypes hebben een gemeenschappelijke basis: wanneer zich een incident voordoet, is het ontworpen om te reageren op veranderingen in de kosten en inkomsten van een bedrijf. Maar het gaat erom hoe de kosten en opbrengsten na het incident veranderen. Met andere woorden, wat zou er gebeuren met een bedrijf in het geval van een verlies - welke kosten zouden stoppen, welke zouden doorgaan, en hoe zouden de inkomsten worden beïnvloed? Elke dekking werkt anders en kan geschikt zijn voor bepaalde omstandigheden op basis van de behoeften van een bepaald bedrijf.
Ten eerste dekt een verlies van Brutowinstdekking - de meest voorkomende keuze van bedrijfsschadedekking in het Verenigd Koninkrijk - het verlies van Brutowinst als gevolg van een daling van de omzet en eventuele hogere arbeidskosten. Een belangrijk kenmerk van dit type dekking is dat verzekerden bepaalde niet-verzekerde werkuitgaven kunnen specificeren die in mindering moeten worden gebracht om hun uiteindelijk verzekerde brutowinstbedrag te bereiken.
Ten tweede vergoedt een dekking voor verlies van bruto-inkomsten de omzetdaling als gevolg van een verlies, naast eventuele hogere arbeidskosten. Met deze dekking is het niet nodig om de som van de te verzekeren brutowinst van een bedrijf te berekenen - het berekenen van de omzet is veel eenvoudiger dan het berekenen van de winst en laat minder ruimte voor onderverzekering.
Tot slot is er de dekking voor verhoogde werkingskosten (ICW), die op twee manieren kan bestaan: ofwel als onderdeel van de Brutowinst- en Bruto-omzetdekkingen, ofwel als een op zichzelf staande polis. Op een kaal niveau, in beide scenario's, voorziet ICW polishouders van geld om redelijke uitgaven te dekken die een bedrijf zullen helpen herstellen na een verlies. Als de primaire impact van een incident is dat de omzet daalt, kijk dan naar verlies van bruto-omzet/brutowinst. Maar als de primaire impact van een incident is dat sommige kosten omhoog gaan om een daling van de inkomsten te verminderen, kijk dan naar ICW.
ICW woord voor woord gedefinieerd
De dekking voor verhoogde werkingskosten verzekert alle extra uitgaven die uitsluitend, noodzakelijk en redelijkerwijs worden gedaan om een daling van de omzet te voorkomen (binnen de maximale schadeloosstellingsperiode). In de context van deze polis kan het woord 'uitsluitend' nogal beperkend zijn, omdat het het voordeel van één enkel ding aanduidt. In plaats daarvan kunnen we aan uitsluitend denken als overwegend - een verhoogde kost is een uitgave die gemaakt wordt met als overwegend doel het vermijden of verminderen van een omzetdaling. De polishouder is de enige persoon die het beste kan bepalen en voorstellen wat noodzakelijk of redelijk is, aangezien hij zijn bedrijf het beste kent. Als een als verhoogde kosten voorgestelde uitgave duidelijk obsceen en objectief onredelijk is, kan het gezond verstand worden toegepast. Anders is het aan de verzekeringnemer om te beslissen.
In het ideale geval vindt het overeenkomen van de voorgestelde hogere kosten plaats tijdens een gezamenlijke, vroegtijdige en open dialoog tussen de polishouder en de verzekeraar. De discussie zou niet alleen het opstellen van een risicobeperkende strategie inhouden en het vaststellen welke verhoogde werkingskosten binnen de voorgestelde dekking passen, in gedachten houdend dat de Britse BI-dekking een harde stop in de tijd heeft. De maximale schadeloosstellingsperiode (MIP) is de periode (geselecteerd bij aanvang door de polishouder) waarvoor verzekeraars de polishouder zullen vergoeden of compenseren voor financiële verliezen die voortvloeien uit een verzekerde gebeurtenis. Wat binnen de MIP moet vallen is de vermeden inkomstenvermindering. Verhoogde kosten die na die tijd worden gemaakt, kunnen nog steeds worden gedekt (bijvoorbeeld als een minimale looptijd van het huurcontract voor een alternatief gebouw bijvoorbeeld vijf jaar was en een polishouder daaraan vastzat, ook al nam hij het herstelde gebouw weer in gebruik binnen de MIP). De timing van de inkomstenvermindering die wordt vermeden is belangrijk, niet de timing van de uitgaven om die vermindering te vermijden. Bovendien zijn ICW-dekkingen onderworpen aan de economische limiet, wat betekent dat de voorgestelde kosten niet hoger kunnen zijn dan de brutowinst zou zijn als de uitgaven niet werden gedaan. Verder moet het gaan om een daadwerkelijke toename van de uitgaven, en niet alleen om een toename in verhouding tot de (verminderde) omzet.
Welke kosten worden beschouwd als verhoogde kosten?
Voorbeelden van traditionele uitgaven zijn kosten die het herstel van schade aan eigendommen versnellen, zoals kosten om een projectmanager in te huren om een mitigatieplan aan te sturen, of een bijdrage aan de bouwkosten om verdere vertraging te voorkomen. Andere kosten kunnen verband houden met overwerken, uitbesteding of een eenvoudige extra kasuitgave die nodig is om de bedrijfsvoering in stand te houden. Dit zijn allemaal kosten die een bedrijfseigenaar zou maken om zijn bedrijf te helpen herstellen na een incident (binnen de maximale schadevergoedingsperiode).
Niet alle kosten die worden veroorzaakt door een risico worden echter gedekt als verhoogde arbeidskosten - zoals kosten die verband houden met onderverzekering voor materiële schade, verhoogde kosten:opbrengstenratio's of contractuele boetes, om er maar een paar te noemen. Bovendien worden kosten die zelf het gevolg zijn van een omzetdaling niet beschouwd als ICW, ongeacht of ze zijn ontstaan als gevolg van de verzekerde gebeurtenis. De kosten moeten in de eerste plaats zijn gemaakt om een omzetdaling te voorkomen, niet als gevolg van de omzetdaling.
Een goede vuistregel is als volgt: als de verzekerde kan kiezen om kosten te maken, dan kunnen het verhoogde kosten zijn - als hij niet kan kiezen om kosten te maken, dan kunnen het gewoon gevolgen van het incident zijn (en niet alle gevolgen zijn gedekt).
De essentie
Of het nu gaat om verhoogde werkingskosten of brutowinst, bedrijfsonderbrekingsdekkingen draaien uiteindelijk allemaal om verhoogde kosten en beperking. Beslissen over een BI-polis en een voordelige dekking samenstellen (met een MIP van minstens 2 of 3 jaar en een zo kort mogelijke lijst van kosten die niet verzekerd zijn) betekent samenwerken met makelaars om alle realistische bedrijfsspecifieke scenario's te beoordelen, zelfs buiten externe factoren om.
Als er dan een claim is, moet er al in een vroeg stadium openhartig worden gediscussieerd over de voorgestelde kosten. De belangrijkste factor in dit proces is het vermogen van de verzekeraar om een coöperatieve aanpak te hanteren en met succes vertrouwen op te bouwen. Een polishouder moet erop kunnen vertrouwen dat als hij geld uitgeeft om zijn bedrijf te beschermen, de verzekeraar zijn deel zal doen om hem te vergoeden. En met vertrouwen komt het vertrouwen van de polishouder om meer kosten te maken - wat uiteindelijk, als het goed wordt gedaan, alle partijen ten goede komt.
