5. Juli 2023
An einem gewöhnlichen Tag kann es zu einer Vielzahl von Situationen kommen, die den Betrieb eines Unternehmens zum Erliegen bringen können. Nehmen wir zum Beispiel an, ein Lager mit Konsumgütern wird durch einen Tornado schwer beschädigt. Er reißt teilweise das Dach ab und zerstört einen beträchtlichen Teil des Inventars. Das Geschäft steht nicht still, wenn eine Katastrophe eintritt - es müssen Rechnungen bezahlt, Kunden- und Lieferantenbeziehungen gepflegt werden. Abgesehen von den physischen Schäden an der Struktur selbst und ihrem Inhalt - einschließlich aller Dinge, die repariert oder ersetzt werden müssen - erleidet das Unternehmen während der Wiederherstellungsphase einen Einkommens- und Gewinnverlust. Es fallen zusätzliche Kosten an, um den Betrieb aufrechtzuerhalten, z. B. für die Beauftragung eines Bauunternehmers zur Schadensbehebung, die Anmietung eines Zwischenlagers oder die Wiederbeschaffung verlorener Bestände. Darin liegt im Wesentlichen die Bedeutung der Betriebsunterbrechungsversicherung: Sie kann vor Verlusten schützen, die während der Unterbrechung des Geschäftsbetriebs entstehen, und so den wirtschaftlichen Schaden abmildern und den finanziellen Verlust minimieren.
Nicht alle BI-Deckungen sind gleich, und es ist unbedingt notwendig, sich der Erwartungslücke bewusst zu sein - es besteht die Tendenz, die Deckung zu überschätzen oder anzunehmen, obwohl es in Wirklichkeit eine Grenze gibt.
Arten von BI-Policen: ihr Zweck und ihre Unterschiede
Es gibt drei Haupttypen von Betriebsunterbrechungsversicherungen, und die einzigartigen Aktivitäten und Anforderungen eines Unternehmens tragen dazu bei, zu entscheiden, welche geeignet ist. Alle Arten von Policen haben eine gemeinsame Grundlage: Wenn ein Vorfall eintritt, ist sie so konzipiert, dass sie auf Änderungen der Kosten und Einnahmen eines Unternehmens reagiert. Es kommt jedoch darauf an, wie sich die Kosten und Einnahmen nach dem Ereignis verändern. Mit anderen Worten: Was würde im Falle eines Schadens mit einem Unternehmen passieren - welche Kosten würden wegfallen, welche würden weiterlaufen, und wie würden sich die Einnahmen auswirken? Jeder Versicherungsschutz funktioniert anders und kann je nach den Bedürfnissen eines bestimmten Unternehmens für bestimmte Umstände geeignet sein.
Erstens deckt eine Deckung für den Verlust des Bruttogewinns - die häufigste Variante der Betriebsunterbrechungsversicherung im Vereinigten Königreich - den Verlust des Bruttogewinns infolge eines Umsatzrückgangs und gestiegener Arbeitskosten. Ein wesentliches Merkmal dieser Deckungsart ist, dass die Versicherungsnehmer bestimmte nicht versicherte Betriebskosten angeben können, die abgezogen werden, um die endgültige Versicherungssumme für den Bruttogewinn zu erreichen.
Zweitens: Eine Deckung für entgangene Bruttoeinnahmen erstattet den Umsatzrückgang nach einem Schaden, zusätzlich zu den erhöhten Arbeitskosten. Mit dieser Deckung entfällt die Notwendigkeit, die Summe des zu versichernden Bruttogewinns eines Unternehmens zu berechnen - die Berechnung der Einnahmen ist wesentlich einfacher als die Berechnung des Gewinns und lässt weniger Spielraum für eine Unterversicherung.
Schließlich gibt es noch die Deckung für erhöhte Arbeitskosten (ICW), die auf zwei Arten bestehen kann - entweder als Teil der Deckungen für Bruttogewinn und Bruttoumsatz oder als eigenständige Police. In beiden Fällen werden den Versicherungsnehmern Barmittel zur Deckung angemessener Ausgaben zur Verfügung gestellt, die dem Unternehmen helfen, sich nach einem Schaden zu erholen. Wenn die primäre Auswirkung eines Ereignisses darin besteht, dass der Umsatz sinkt, sollten Sie den Verlust des Bruttoumsatzes/Bruttogewinns berücksichtigen. Wenn die primäre Auswirkung eines Ereignisses jedoch darin besteht, dass einige Kosten steigen, um die Umsatzeinbußen zu verringern, sollten Sie sich an ICW wenden.
Definition von ICW, Wort für Wort
Die Deckung für erhöhte Arbeitskosten versichert alle zusätzlichen Ausgaben, die ausschließlich, notwendigerweise und vernünftigerweise anfallen, um einen Umsatzrückgang zu vermeiden (innerhalb der Höchstentschädigungsdauer). Im Zusammenhang mit dieser Police kann das Wort "ausschließlich" ziemlich einschränkend sein, da es den Nutzen einer einzigen Sache bezeichnet. Stattdessen können wir " ausschließlich" als " überwiegend" verstehen - ein erhöhter Aufwand ist eine Ausgabe, die zu dem überwiegenden Zweck getätigt wird, eine Umsatzminderung zu vermeiden oder zu vermindern. Der Versicherungsnehmer ist die einzige Person, die am besten bestimmen und vorschlagen kann, was notwendig oder angemessen ist, da er sein Unternehmen am besten kennt. Wenn eine als erhöhte Kosten vorgeschlagene Ausgabe eindeutig obszön und objektiv unvernünftig ist, kann der gesunde Menschenverstand angewandt werden. Ansonsten liegt es im Ermessen des Versicherungsnehmers.
Im Idealfall würde die Vereinbarung der vorgeschlagenen erhöhten Kosten im Rahmen eines gemeinsamen, frühzeitigen und offenen Dialogs zwischen dem Versicherungsnehmer und dem Versicherer erfolgen. Die Diskussion würde nicht nur die Ausarbeitung einer Schadensbegrenzungsstrategie und die Festlegung, welche erhöhten Arbeitskosten in die angebotene Deckung passen, beinhalten, wobei zu beachten ist, dass die britische BI-Deckung eine feste zeitliche Begrenzung hat. Die Höchstentschädigungsdauer (Maximum Indemnity Period, MIP ) ist der (vom Versicherungsnehmer bei Vertragsabschluss gewählte) Zeitraum, für den die Versicherer den Versicherungsnehmer für finanzielle Verluste aufgrund eines versicherten Ereignisses entschädigen oder entschädigen werden. Was innerhalb der MIP liegen muss, ist die vermiedene Einkommensminderung. Erhöhte Kosten, die nach diesem Zeitpunkt anfallen, können immer noch gedeckt sein (z. B. wenn die Mindestmietdauer für ein alternatives Gebäude z. B. fünf Jahre beträgt und der Versicherungsnehmer daran gebunden ist, obwohl er das reparierte Gebäude innerhalb der MIP wieder bezogen hat). Der Zeitpunkt der vermiedenen Ertragsminderung ist entscheidend, nicht der Zeitpunkt der Ausgaben zur Vermeidung dieser Minderung. Darüber hinaus unterliegen ICW-Deckungen dem wirtschaftlichen Limit, was bedeutet, dass die vorgeschlagenen Kosten nicht höher sein dürfen als der Bruttogewinn, wenn die Ausgaben nicht getätigt würden. Außerdem muss es sich um einen tatsächlichen Anstieg der Ausgaben handeln und nicht nur um einen Anstieg im Verhältnis zum (reduzierten) Umsatz.
Welche Kosten gelten als erhöhte Kosten?
Beispiele für herkömmliche Ausgaben sind Kosten, die die Reparatur von Sachschäden beschleunigen, z. B. die Kosten für die Einstellung eines Projektmanagers, der einen Schadensbegrenzungsplan vorantreibt, oder ein Beitrag zu den Baukosten, um weitere Verzögerungen zu vermeiden. Andere Kosten können mit Überstunden, der Vergabe von Unteraufträgen oder einfachen zusätzlichen Barausgaben verbunden sein, die für die Aufrechterhaltung der Geschäftsabläufe erforderlich sind. Dies sind alles Kosten, die ein Unternehmer auf sich nehmen würde, um sein Unternehmen nach einem Vorfall (innerhalb der maximalen Entschädigungsdauer) wieder auf die Beine zu bringen.
Allerdings werden nicht alle Kosten, die durch ein Schadenereignis verursacht werden, als erhöhte Arbeitskosten gedeckt - wie z. B. Kosten im Zusammenhang mit einer Unterversicherung von Sachschäden, einem erhöhten Kosten-Ertrags-Verhältnis oder Vertragsstrafen, um nur einige zu nennen. Außerdem gelten Kosten, die selbst eine Folge von Umsatzeinbußen sind, nicht als ICW, unabhängig davon, ob sie als Folge des versicherten Ereignisses entstanden sind oder nicht. Die Kosten müssen entstanden sein, um den Umsatzrückgang überhaupt zu vermeiden, nicht als Folge des Umsatzrückgangs.
Eine gute Faustregel lautet: Wenn der Versicherte die Wahl hat, Kosten zu verursachen, handelt es sich möglicherweise um erhöhte Kosten - wenn er nicht die Wahl hat, die Kosten zu verursachen, handelt es sich möglicherweise einfach um eine Folge des Ereignisses (und nicht alle Folgen sind gedeckt).
Die Quintessenz
Ob es sich nun um erhöhte Arbeitskosten oder um den Bruttogewinn handelt, bei Betriebsunterbrechungsversicherungen geht es letztlich immer um erhöhte Kosten und Schadensbegrenzung. Die Entscheidung für eine Betriebsunterbrechungspolice und die Ausarbeitung eines vorteilhaften Versicherungsschutzes (mit einer MIP von mindestens 2 oder 3 Jahren und einer möglichst kurzen Liste nicht versicherter Kosten) bedeutet, dass man mit Maklern zusammenarbeitet, um alle realistischen unternehmensspezifischen Szenarien zu bewerten, auch über externe Faktoren hinaus.
Wenn es dann zu einem Schadensfall kommt, müssen frühzeitig offene Diskussionen über die vorgeschlagenen Kosten stattfinden. Der wichtigste Faktor in diesem Prozess ist die Fähigkeit des Versicherers, während des gesamten Prozesses einen kooperativen Ansatz zu verfolgen und erfolgreich Vertrauen aufzubauen. Ein Versicherungsnehmer muss darauf vertrauen können, dass der Versicherer seinen Teil zur Erstattung der Kosten beiträgt, wenn er das Geld für den Schutz seines Unternehmens ausgibt. Und mit dem Vertrauen kommt auch die Bereitschaft des Versicherungsnehmers, höhere Kosten auf sich zu nehmen - was letztendlich, wenn es richtig gemacht wird, allen Parteien zugute kommt.
