Dækning af driftsafbrydelse: hvad det er, hvorfor det er vigtigt

På en typisk dag kan der opstå en række situationer, der kan bringe en virksomheds drift til standsning. Tænk for eksempel på et lager med forbrugsvarer, der bliver kraftigt beskadiget af en tornado. Den river delvist taget af og ødelægger en betydelig del af lagerbeholdningen. Virksomheden stopper ikke, når en katastrofe rammer – der er regninger, der skal betales, og relationer til kunder og leverandører, der skal opretholdes. Ud over den fysiske skade på selve bygningen og dens indhold – herunder alt, der skal repareres eller udskiftes – vil organisationen lide et tab af indtægter og overskud i genopbygningsperioden. Der vil være ekstra omkostninger forbundet med at holde virksomheden kørende, såsom at hyre en entreprenør til at reparere skaderne, leje et midlertidigt lager eller erstatte tabt lagerbeholdning. Dette er i det væsentlige vigtigheden af dækning for driftsafbrydelse (BI): den kan beskytte mod tab, der opstår i perioder med afbrudt drift – hvilket mindsker den økonomiske skade og minimerer det finansielle tab.

Ikke alle BI-forsikringer er ens, og det er vigtigt at være opmærksom på forventningskløften — der er en tendens til at overvurdere eller antage dækning, når der i virkeligheden er en begrænsning.

BI-politiktyper: deres formål og forskelle

Der findes tre hovedtyper af dækning for driftsafbrydelse, og en virksomheds unikke aktiviteter og krav er med til at bestemme, hvilken type der er passende. Alle policetyper har et fælles grundlag: Når en hændelse indtræffer, er de designet til at reagere på ændringer i en virksomheds omkostninger og indtægter. Men det erændringerne iomkostninger og indtægter efter hændelsen, der er afgørende. Med andre ord, hvad ville der ske med en virksomhed i tilfælde af et tab – hvilke omkostninger ville ophøre, hvilke ville fortsætte, og hvordan ville indtægterne blive påvirket? Hver forsikring fungerer forskelligt og kan være velegnet til bestemte omstændigheder baseret på en bestemt virksomheds behov.

For det første dækker tab af bruttoresultat – den mest almindelige form for driftsafbrydelsesforsikring i Storbritannien – tab af bruttoresultat som følge af et fald i omsætningenogeventuelle øgede driftsomkostninger. Et vigtigt træk ved denne type forsikring er, at forsikringstagere kan angive bestemte uforsikrede driftsomkostninger, der skal fratrækkes for at nå frem til det endelige forsikringsbeløb for bruttoresultatet.

For det andet dækker en forsikring mod tab af bruttoindtægter det tabte omsætningsfald efter et tab, ud over eventuelle øgede driftsomkostninger. Denne dækning undgår behovet for at beregne summen af en virksomheds bruttofortjeneste, der skal forsikres — det er langt nemmere at beregne indtægter end at beregne fortjeneste, og det giver mindre risiko for underforsikring.

Endelig er der dækningen for øgede arbejdsomkostninger (ICW), som kan findes i to former – enten som en del af dækningen for bruttofortjeneste og bruttoindtægter eller som en selvstændig police. I begge scenarier giver ICW forsikringstagere kontanter til at dække rimelige udgifter, der kan hjælpe en virksomhed med at komme sig efter et tab. Hvis en hændelses primære konsekvens er, at omsætningen falder, skal du se på tab af bruttoomsætning/bruttoresultat. Men hvis en hændelses primære konsekvens er, at nogle omkostninger stiger for at reducere et fald i omsætningen, skal du se på ICW.

Definition af ICW, ord for ord

De øgede omkostninger ved arbejdsdækning dækker alle ekstraudgifter, der udelukkende, nødvendigvis og med rimelighed er afholdt for at undgå et fald i omsætningen (inden for den maksimale erstatningsperiode). I forbindelse med denne police kan ordet "udelukkende" være ret begrænsende, da det henviser til fordelen ved én enkelt ting. I stedet kan vi betragte"udelukkende"som"overvejende"– en øget omkostning er en udgift, der afholdes med det overvejende formål at undgå eller mindske et fald i omsætningen. Forsikringstageren er den eneste person, der bedst kan afgøre og foreslå, hvad der ernødvendigtellerrimeligt, da vedkommende kender sin virksomhed bedst. Hvis en udgift, der foreslås som en øget omkostning, er klart urimelig og objektivt set urimelig, kan man anvende sund fornuft. I modsat fald er det forsikringstagerens skøn, der er afgørende.

Ideelt set bør aftalen om de foreslåede øgede omkostninger indgås under en samarbejdsvillig, tidlig og åben dialog mellem forsikringstageren og forsikringsselskabet. Diskussionen vil ikke kun omfatte udarbejdelse af en risikoreduceringsstrategi og fastlæggelse af, hvilke øgede arbejdsomkostninger der er omfattet af den præsenterede dækning, idet man skal være opmærksom på, at britisk BI-dækning har en fast tidsbegrænsning. Denmaksimale erstatningsperiode (MIP)er den periode (valgt af forsikringstageren ved tegningen), hvor forsikringsselskabet vil erstatte eller kompensere forsikringstageren for økonomiske tab som følge af en forsikret begivenhed. Det, der skal falde inden for MIP, er den undgåede indtægtsnedgang. Øgede omkostninger, der påløber efter dette tidspunkt, kan stadig være dækket (dvs. hvis en minimumslejeperiode for en alternativ bygning f.eks. var fem år, og en forsikringstager var bundet til denne, selvom de genind flyttede ind i den reparerede bygning inden for MIP). Tidspunktet for den undgåede indtægtsnedgang er afgørende, snarere end tidspunktet for udgiften til at undgå denne. Derudover er ICW-dækninger underlagt denøkonomiske grænse, hvilket betyder, at de foreslåede omkostninger ikke må være højere end det bruttofortjeneste, der ville være, hvis udgiften ikke var afholdt. Desuden skal det udgøre en faktisk stigning i kontante udgifter og ikke blot en stigning i forhold til (reduceret) omsætning.

Hvilke omkostninger betragtes som øgede omkostninger?

Eksempler på traditionelle udgifter omfatter omkostninger, der fremskynder reparationer af materielle skader, såsom omkostninger til ansættelse af en projektleder til at gennemføre en afhjælpningsplan eller et bidrag til byggeomkostninger for at undgå yderligere forsinkelser. Andre omkostninger kan være forbundet med overarbejde, underleverancer eller en simpel ekstra kontantudgift, der er nødvendig for at opretholde forretningspraksis. Det er bemærkelsesværdigt, at dette er alle omkostninger, som en virksomhedsejer villevælgeat afholde for at hjælpe sin virksomhed med at komme sig efter en hændelse (inden for den maksimale erstatningsperiode).

Imidlertid vil ikke alle omkostninger forårsaget af en fare blive dækket som øgede arbejdsomkostninger — såsom omkostninger i forbindelse med underforsikring af ejendomsskader, øgede omkostnings-indtægtsforhold eller kontraktmæssige bøder, for blot at nævne nogle få. Desuden betragtes omkostninger, der i sig selv er en konsekvens af et fald i omsætningen, ikke som ICW, uanset om de er opstået som følge af den forsikrede begivenhed. Omkostningerne skulle være afholdt forat undgået fald i omsætningen i første omgang, ikke som en konsekvens af faldet.

En god tommelfingerregel er følgende: hvis den forsikrede kan vælge at pådrage sig en omkostning, kan det være en øget omkostning — hvis de ikke kan vælge at pådrage sig omkostningen, kan det blot være en konsekvens af hændelsen (og ikke alle konsekvenser er dækket).

Det vigtigste

Uanset om det drejer sig om øgede driftsomkostninger eller bruttoresultat, drejer forretningsafbrydelsesforsikring i sidste ende om øgede omkostninger og risikoreduktion. At vælge en BI-police og udarbejde en fordelagtig dækning (med en MIP på mindst 2 eller 3 år og en så kort liste som muligt over omkostninger, der ikke er forsikret) betyder, at man skal samarbejde med mæglere om at vurdere alle realistiske forretningsspecifikke scenarier, også ud over eksterne faktorer.

Når der så opstår en skade, skal der tidligt i forløbet være ærlige drøftelser om de foreslåede omkostninger. Den vigtigste faktor i denne proces er forsikringsselskabets evne til at anvende en samarbejdsbaseret tilgang gennem hele forløbet og med succes opbygge tillid. En forsikringstager skal have tillid til, at hvis de bruger penge på at beskytte deres virksomhed, vil forsikringsselskabet gøre sit for at refundere dem. Og med tillid følger forsikringstagerens tillid til at påtage sig øgede omkostninger – hvilket i sidste ende, hvis det gøres korrekt, vil være til gavn for alle parter.