Cobertura contra interrupção de negócios: o que é e por que é importante

Num dia normal, podem ocorrer várias situações que podem interromper as operações de uma empresa. Considere, por exemplo, um armazém de bens de consumo que é fortemente danificado por um tornado. Ele arranca parcialmente o telhado e destrói uma parte considerável do inventário. Os negócios não param quando ocorre um desastre — há contas a pagar, relações com clientes e fornecedores a manter. Além dos danos físicos à estrutura em si e ao seu conteúdo — incluindo tudo o que precisa ser reparado ou substituído —, a organização sofrerá uma perda de receita e lucro durante o período de recuperação. Haverá custos adicionais para manter o negócio em funcionamento, como contratar um empreiteiro para reparar os danos, alugar um armazém temporário ou substituir o inventário perdido. Esta é, em essência, a importância da cobertura de interrupção de negócios (BI): ela pode proteger contra perdas sofridas durante períodos de suspensão das operações comerciais — mitigando os danos económicos e minimizando as perdas financeiras.

Nem todas as coberturas de BI são iguais, e é fundamental estar atento à diferença entre as expectativas e a realidade — há uma tendência para sobrestimar ou presumir a cobertura, quando na verdade existe um limite.

Tipos de políticas de BI: sua finalidade e diferenças

Existem três tipos principais de cobertura para interrupção de negócios, e as atividades e requisitos exclusivos de uma empresa ajudam a determinar qual é a mais adequada. Todos os tipos de apólice compartilham uma base comum: quando ocorre um incidente, ela é projetada para responder às mudanças nos custos e receitas de uma empresa. Mas o que importa écomoos custos e receitas mudam após o evento. Por outras palavras, o que aconteceria a uma empresa em caso de perda — quais os custos que cessariam, quais os que continuariam e como é que as receitas seriam afetadas? Cada cobertura funciona de forma diferente e pode ser adequada a determinadas circunstâncias, com base nas necessidades específicas de uma empresa.

Em primeiro lugar, a cobertura de perda de lucro bruto — a opção mais comum de cobertura contra interrupção de negócios no Reino Unido — cobre a perda de lucro bruto após uma redução no volume de negóciosequalquer aumento nos custos operacionais. Uma característica fundamental desse tipo de cobertura é que os segurados podem especificar certas despesas operacionais não seguradas a serem deduzidas para chegar ao valor final do lucro bruto segurado.

Em segundo lugar, uma cobertura de perda de receita bruta reembolsa a redução no volume de negócios após uma perda, além de quaisquer custos operacionais adicionais. Essa cobertura evita a necessidade de calcular o valor do lucro bruto de uma empresa a ser segurado — calcular a receita é muito mais fácil do que calcular o lucro e deixa menos margem para subseguro.

Por fim, há o aumento do custo da cobertura de trabalho (ICW), que pode existir de duas formas: incluída como parte das coberturas de lucro bruto e receita bruta ou contratada como uma apólice independente. Em termos básicos, em qualquer um dos cenários, o ICW fornece aos segurados dinheiro para cobrir despesas razoáveis que ajudarão uma empresa a recuperar-se após uma perda. Se o impacto principal de um incidente for causar uma queda na receita, considere a perda de receita bruta/lucro bruto. Mas se o impacto principal de um incidente for causar um aumento em alguns custos para reduzir uma redução na receita, considere o ICW.

Definindo ICW, palavra por palavra

O aumento do custo da cobertura de trabalho garante qualquer despesa adicional que seja exclusivamente, necessariamente e razoavelmente incorrida, para evitar uma redução no volume de negócios (dentro do período máximo de indenização). No contexto desta apólice, como a palavra «exclusivamente» denota o benefício de uma única coisa, ela pode ser bastante limitante. Em vez disso, podemos pensar em«exclusivamente»comopredominantemente— um custo adicional é uma despesa incorrida com o objetivo predominante de evitar ou diminuir uma redução no volume de negócios. O segurado é a única pessoa que pode determinar e propor melhor o que énecessárioourazoável, uma vez que conhece melhor o seu negócio. Se uma despesa proposta como um aumento de custo for claramente obscena e objetivamente irracional, pode-se aplicar o bom senso. Caso contrário, é orientada pelo critério do segurado.

Idealmente, o acordo sobre o aumento proposto das despesas ocorreria durante um diálogo colaborativo, antecipado e aberto entre o segurado e a seguradora. A discussão não envolveria apenas a elaboração de uma estratégia de mitigação e o estabelecimento de quais custos adicionais de trabalho se enquadram na cobertura apresentada, tendo em mente que a cobertura BI do Reino Unido tem um prazo limite.O período máximo de indemnização (MIP)é o período (selecionado no início pelo segurado) durante o qual as seguradoras indemnizarão ou compensarão o segurado pelas perdas financeiras decorrentes de um evento segurado. O que deve estar dentro do MIP é a redução de receita evitada. Os custos adicionais incorridos após esse período ainda podem ser cobertos (ou seja, se o prazo mínimo de locação de um edifício alternativo fosse, digamos, cinco anos, e o segurado ficasse preso a isso, mesmo que voltasse a ocupar o edifício reparado dentro do MIP). O momento da redução de receita evitada é fundamental, e não o momento da despesa para evitá-la. Além disso, as coberturas ICW estão sujeitas aolimite económico, o que significa que os custos propostos não podem ser superiores ao lucro bruto que seria obtido se a despesa não tivesse sido incorrida. Além disso, deve constituir um aumento real do dinheiro gasto, e não apenas um aumento em relação ao volume de negócios (reduzido).

Quais custos são considerados custos acrescidos?

Exemplos de despesas tradicionais incorridas incluem custos que aceleram a reparação de danos materiais, tais como custos para contratar um gestor de projeto para conduzir um plano de mitigação ou uma contribuição para os custos de construção para evitar mais atrasos. Outros custos podem estar associados a horas extras, subcontratação ou uma simples despesa adicional em dinheiro necessária para sustentar as práticas comerciais. Notavelmente, todos esses são custosqueum empresárioescolheriaincorrer para ajudar a sua empresa a recuperar-se após um incidente (dentro do período máximo de indenização).

No entanto, nem todos os custos causados por um risco serão cobertos como custos adicionais de trabalho — tais como os relacionados com sub-seguro de danos materiais, aumento dos rácios custo/receita ou penalizações contratuais, entre outros. Além disso, quaisquer custos que sejam, por si só, consequência de uma redução no volume de negócios não são considerados ICW, independentemente de terem surgido como consequência do evento segurado. Os custos tiveram de ser incorridos paraevitaruma redução no volume de negócios em primeiro lugar, e não como consequência da redução.

Uma boa regra geral é a seguinte: se o segurado pode optar por incorrer num custo, este pode ser um custo adicional — se não puder optar por incorrer no custo, este pode ser simplesmente uma consequência do incidente (e nem todas as consequências estão cobertas).

O resultado final

Seja o aumento do custo de trabalho ou do lucro bruto, a cobertura contra interrupção de negócios abrange, em última análise, tudo o que gira em torno do aumento dos custos e da mitigação. Decidir sobre uma apólice de BI e elaborar uma cobertura vantajosa (com um MIP de pelo menos 2 ou 3 anos e uma lista tão curta quanto possível de custos não segurados) significa trabalhar com corretores para avaliar todos os cenários realistas específicos do negócio, mesmo além dos fatores externos.

Então, quando há um sinistro, deve haver discussões francas sobre os custos propostos desde o início. O fator mais importante nesse processo é a capacidade da seguradora de utilizar uma abordagem colaborativa durante todo o processo e construir confiança com sucesso. Um segurado precisa confiar que, se gastar dinheiro para proteger o seu negócio, as seguradoras farão a sua parte para reembolsá-lo. E com a confiança vem a segurança por parte do segurado de incorrer em custos mais elevados — o que, no final, se feito corretamente, beneficiará todas as partes.