Renovar tu póliza de seguro empresarial en tiempos turbulentos

Por Bart Oversier, perito de siniestros graves y complejos.

En medio de una situación económica difícil, las medidas para combatir la propagación de la COVID-19 tuvieron un impacto negativo en las ventas de los empresarios de todo el mundo. Durante los periodos de confinamiento, el Gobierno de los Países Bajos organizó ayudas para mitigar el riesgo de quiebra masiva de empresas, siendo la iniciativa más importante los planes NOW.

Impacto a gran escala en las cadenas de suministro y los tiempos de reconstrucción.

El último confinamiento en los Países Bajos llegó a su fin en febrero de 2022. Poco después, el ejército ruso invadió Ucrania. Tras la invasión, además de la escasez de productos provocada por los confinamientos, la economíaeuropease enfrentó a plazos de entrega aún más largos. Además, las tasas de inflación se dispararon al aumentar considerablemente los precios mundiales de la energía y las materias primas.

La escasez en la cadena de suministro, también conocida como la falta de bienes y servicios, no es la única preocupación. Los Países Bajos se enfrentan a una escasezde mano de obraque ha dejado a muchos sectores sin personal suficiente. La escasez tanto en la cadena de suministro como en el mercado laboral provoca largos plazos de entrega de bienes y servicios. Para aquellos que sufrenDaños , esto aumenta el tiempo necesario para reemplazar los bienes y el inventario perdidos. Los plazos necesarios para la recuperación también están aumentando.

En cuanto a los planes en los Países Bajos, se han añadido dos novedades para abordar la reconstrucción de estructuras:

Desarrollo 1

Cualquier persona que vaya a construir un edificio nuevo o necesite reparar daños estructurales importantes debe solicitar un permiso medioambiental (antes denominado permiso de construcción). El momento en que se presenta la solicitud determina los requisitos que deben cumplirse. Por ejemplo, una solicitud presentada hoy debe cumplir con la normativa del código de construcción vigente en la actualidad. A partir del 1 de febrero de 2022, el responsable de la construcción deberá dotar al edificio de una gran cantidad de energía renovable en caso de una renovación importante (es decir, la reparación de daños importantes en el edificio). En la práctica, esto obliga a instalar paneles solares, una caldera y/o una bomba de calor. Sin embargo, las bombas de calor, en particular, son difíciles de conseguir debido, por un lado, a la escasez en la cadena de suministro y, por otro, a los pedidos masivos provocados por el fuerte aumento de los precios del gas. Como resultado, el plazo de construcción sigue aumentando.

Desarrollo 2

El 2 de noviembre de 2022, la División de Derecho Administrativo del Consejo de Estado dictaminó que la exención de construcción del nitrógeno no cumple con la legislación europea de protección de la naturaleza. Como resultado, la división concluyó que esta exención de construcción no puede utilizarse en proyectos de construcción. Aunque esto elimina la exención de construcción, no significa que ahora exista una prohibición total de la construcción. Al igual que en la situación anterior a la introducción de la exención para la construcción, ahora se deben investigar las posibles consecuencias de las emisiones de nitrógeno para cada proyecto. Es de esperar que esta resolución tenga efectos retardados en la concesión de permisos.

Estos complejos acontecimientos darán lugar, con mucha más frecuencia que antes, a que el periodo de cobertura habitual de 52 semanas no sea suficiente para completar la recuperación. Para garantizar que las operaciones comerciales vuelvan a la normalidad, considere la posibilidad de optar por un periodo de cobertura de al menos 78 a 104 semanas. Por supuesto, antes de tomar una decisión es necesario realizar un inventario de riesgos específico para la empresa.

Consideraciones sobre los ingresos tras la COVID

Muchos propietarios de negocios, incluidos los del sector hotelero, perdieron ventas en 2020 y 2021 debido a los confinamientos. Otros sectores se beneficiaron, siendo ejemplos conocidos los supermercados y las tiendas de muebles para el hogar. Independientemente de si los negocios se vieron afectados negativamente o se beneficiaron de los confinamientos, podemos suponer que muchos de ellos experimentaron niveles inusuales de facturación. Esto afecta a la determinación del interés asegurable por las pérdidas comerciales.

El último año en el que las cifras de una empresa son «definitivas» suele servir de referencia para la declaración de interés asegurable. Si ese año determinante es 2020 o 2021, es importante tener en cuenta las cifras de ese año en cuanto al impacto de la COVID-19 en las ventas anuales. Un aumento o una disminución de las ventas de más del 30 % podría estar a la vuelta de la esquina. Un aumento superior al 30 % supone un riesgo de infraseguro, mientras que una disminución superior al 30 % supone un riesgo de sobreseguro. Una parte de la prima pagada en exceso no se puede recuperar porque queda fuera del margen de la cláusula habitual de aumento/disminución.

Preocupaciones por la inflación

La inflación ya se había visto impulsada por las generosas políticas monetarias de los bancos nacionales para estimular la economía durante la pandemia, pero aumentó rápidamente debido a la guerra en Ucrania y la consiguiente escasez de materias primas, energía y bienes. La tasa de inflación armonizada (índice IPCA) en Europa en septiembre de este año fue de casi el 10 % con respecto al año anterior. Esta cifra es aún mayor en los Países Bajos, donde alcanza el 17 %. Se trata de la cifra más alta jamás registrada y de un cambio sin precedentes en comparación con los muchos años anteriores, en los que apenas hubo inflación.

En lo que respecta a las pólizas de interrupción de la actividad comercial, la elevada tasa de inflación exige determinar cuidadosamente la suma asegurada. Suponiendo que las ventas (en volumen) no varíen, la facturación de una empresa puede aumentar considerablemente debido al incremento de los precios de venta. El hecho de que esto también aumente el interés asegurable varía de una empresa a otra. Depende del grado en que aumenten los costes variables. ¿Están aumentando más rápido o más lento que los precios de venta? Por lo tanto, la influencia de la inflación en el interés (aproximadamente la diferencia entre las ventas y los costes variables) requiere un análisis más específico a nivel de empresa para evitar un seguro insuficiente o excesivo fuera de los límites de la cláusula de aumento/disminución.

La inflación también puede afectar al cálculo de las pérdidas comerciales tras producirse un siniestro asegurado. Por ejemplo:

1. La pérdida de ingresos futuros se calcula normalmente utilizando la tendencia de los ingresos hasta la fecha de la reclamación; sin embargo, en las condiciones actuales, es más cuestionable que nunca que esta tendencia se mantenga en el futuro si está impulsada principalmente por la inflación.
2. El tipo de interés pasado es menos adecuado como indicador del tipo de interés durante el período de reclamación de lo que lo ha sido en el pasado. Como se ha mencionado anteriormente, depende en gran medida del grado en que el empresario experimente la inflación en el lado de las compras y de la medida en que pueda repercutirla. El margen bruto y, por lo tanto, el porcentaje de interés pueden variar significativamente como resultado de ello.
3. A la hora de evaluar si las pérdidas de producción pueden recuperarse dentro del período asegurado, ahora hay que prestar mayor atención a la medida en que esto también puede hacerse con el mismo margen. Si el aumento de los precios de compra no puede repercutirse, o no puede repercutirse suficientemente, en los precios de venta, el margen durante la producción de recuperación será menor que si la producción no se hubiera interrumpido. En ese caso, a pesar de recuperar la pérdida de producción, seguirá existiendo un componente de pérdida operativa.

Mirando hacia el futuro

Los acontecimientos actuales influyen en la prolongación de las pólizas de interrupción de la actividad comercial. Ahora más que nunca, es necesario prestar especial atención al período asegurado y a la determinación de la suma asegurada. El período asegurado más habitual, de 52 semanas, parece necesitar una revisión en profundidad. Dado que la determinación del interés asegurable está rodeada de más incertidumbres que antes, se podría considerar la posibilidad de aumentar el porcentaje habitual del 30 % en la cláusula de aumento/disminución.