Krisen med underforsikring for små og mellomstore bedrifter

Av John Armstrong, direktør – utøvende takstmann for MCL og Martha McGorman, takstmann for næringseiendom

Det er omtrent 4,3 millioner små eller mellomstore bedrifter (SMB-er) i Storbritannia, og alarmerende nok er rundt 80 % underforsikret.

I tillegg tyder forskning fra myndighetene på at én av fem bedrifter opplever store forstyrrelser hvert år – og 80 % av de berørte stenger innen 18 måneder. Det er ingen tvil om at selv om forsikringsselskaper og meglere kan gi veiledning på mange måter, er det SMB-forsikringstakeren som virkelig må forholde seg til eventuelle underforsikringsproblemer ved forsikringens begynnelse.

Selv om det ville være feil å anta at større bedrifter i den andre enden av spekteret får riktig forsikringssum, kan selv de mest erfarne risikostyrerne synes det er vanskelig å samle tilstrekkelige detaljer og føle seg trygge på informasjonen de gir til forsikringsselskapene. Med større organisasjoner som har flere lokasjoner å dekke, vil de sannsynligvis fordele forsikringssumdekning på tvers av disse lokasjonene. Gjennomsnittet vil sannsynligvis bare gjelde hvis det totale beløpet er utilstrekkelig – selv om det er for lavt for det enkelte lokasjonen som fremsetter et krav.

Problemet, når det gjelder små og mellomstore bedrifter, er mindre en krise og mer et vedvarende problem som går mange år tilbake. Det krystalliserer seg når forsikringstakere fremmer et krav – og tar hensyn til flere faktorer:

Lov om plikt til rettferdig fremstilling

Underforsikring er enhver bedriftseiers mareritt. Det kan forårsake betydelig stress for ansatte, forsinkelser i avtaler om reparasjoner, vanskeligheter med å utpeke entreprenører, redusert sluttoppgjør og forverring av eventuelle tap knyttet til forretningsdrift – som kan være forsikret eller ikke. I ekstreme tilfeller gir poliser en kontraktsmessig løsning for tilfeller av underforsikring. Faktisk kan graden være så stor at det utgjør et brudd på plikten til å gi rettvis fremstilling i henhold til forsikringsloven av 2015.

Gjennomsnittsklausul

Med risiko for å si det åpenbare, er det ikke megleren eller forsikringsselskapet som er best posisjonert til å få riktig forsikringssum – det er forsikringstakeren. Det er urealistisk å forvente at forsikringsselskaper skal oppnevne takstmenn til å kommentere tilstrekkeligheten av forsikringssummen ved forsikringens begynnelse. Ikke alle fremsetter et krav, og å undersøke tilstrekkeligheten av forsikringssummen ville presse opp premiene for alle.

Forsikringsselskaper aksepterer at det ikke alltid er lett å få riktig forsikringssum, og de fleste poliser inkluderer en klausul om gjennomsnitt på 85 % for å tillate en feilmargin. Hvis en forsikringssum er 85 % tilstrekkelig eller høyere, vil ikke gjennomsnittet gjelde. Det vil imidlertid gjelde fullt ut for 84 % tilstrekkelighet eller lavere. Du vet bare hva en risikoverdi bør være hvis alt brenner ned og må erstattes. For eksempel kan et delvis tap som påvirker to endeavdelinger i et stort lager være uforholdsmessig dyrt å reparere og er ikke nødvendigvis relatert til tilstrekkeligheten av forsikringssummen for hele bygningen.

Forbedret formulering av retningslinjer

For å unngå forvirring er de fleste polisetekstene blitt tydeliggjort når det gjelder definisjoner av eiendeler. Begrepet «bygninger» betyr vanligvis ikke bare bygninger, men inkluderer også parkeringsplasser, veier, grensemurer osv. De kan også være basert på hvordan en gjennomsnittsklausul vil bli påvirket hvis forsikringssummen er for lav.

For noen pakkeforsikringer er gjennomsnittsklausuler fjernet helt og erstattet med grenser. Disse kan imidlertid fortsatt vise seg å være utilstrekkelige for en voksende virksomhet. Vekstratene for vellykkede, mindre bedrifter vil sannsynligvis være høyere enn for større selskaper – noe som ytterligere fremhever den spesifikke eksponeringen for SMB-forsikringstakere. Noen forsikringsselskaper har også frafalt gjennomsnittsklausulen der bedriftseiere har bestilt og tatt i bruk funnene til profesjonelle takstmenn.

Det er ikke alltid klart om en eiendel utgjør «bygninger» eller «innbo». For å unngå at gjennomsnittsprinsippet gjelder – rett og slett fordi forsikringsselskaper vanligvis ville klassifisert en eiendel annerledes enn en forsikringstaker – inneholder de fleste poliser en kontobetegnelsesklausul, som godtar forsikringstakerens klassifisering.

Områdeundersøkelser

Når det gjelder bygninger, er det fordelaktig å få utført en undersøkelse ved restaurering. Selv om dette er viktig for historiske og komplekse strukturer, er det verdt å vurdere for alle typer bygninger, ettersom kostnaden for undersøkelsen vil være ubetydelig sammenlignet med det sannsynlige underskuddet på grunn av bruk av gjennomsnittet.

Spesialister på takstmenn

Takstmenn for anlegg, maskiner og innbo er også allment tilgjengelige – selv om forsikringstakere kanskje må veiledes i riktig retning av meglere eller forsikringsselskaper. Og det er alltid gunstig å sjekke at den ansatte eksperten har riktig kompetanse, bransjeerfaring og referanser. De trenger kanskje ikke å verdsette hele tomten. Hvis for eksempel eiendelsverdiene er fordelt på flere bygninger, kan en verdsettelse for den største eller mest komplekse tomten sammenlignes med de eksisterende antatte verdiene. Det bør fange opp eventuelle vesentlige avvik, for eksempel hvis en forsikringstaker har oversett kostnadene for tjenester som strøm til maskiner eller IT-kabler.

Se kontoer

Ironisk nok, selv om et offentlig innlevert regnskap er noe ubrukelig når man skal fastsette forsikringssummen, kan det hjelpe med å sjekke om en forsikringssum for innbo er fatalt lav. I balansen vil noten for anleggsmidler vanligvis inneholde separate kolonner for bygninger, anlegg og maskiner og motorvogner. Hver kolonne vil vise kostnaden ved begynnelsen av regnskapsåret og deretter igjen ved årets slutt, pluss eller minus justeringer. Husk at det du historisk betalte for en bygning, sannsynligvis ikke vil ha noen likhet med gjenoppbyggingskostnadene.

En tredjedel høyere

Empirisk sett har vi i forbindelse med skader funnet ut at gjenanskaffelseskostnaden for anlegg og maskiner vanligvis er en tredjedel høyere enn den historiske kostnaden som er registrert i regnskapet – blant annet på grunn av inflasjon. Alarmer bør gå hvis forsikringssummen er lavere, spesielt hvis den er under den historiske kostnaden.