De mkb-onderzekeringscrisis

Door John Armstrong, directeur – uitvoerend MCL-expert en Martha McGorman, expert in commercieel vastgoed

Er zijn ongeveer 4,3 miljoen kleine en middelgrote ondernemingen (kmo's) in het Verenigd Koninkrijk en het is alarmerend dat ongeveer 80% daarvan onderverzekerd is.

Bovendien blijkt uit onderzoek van de overheid dat een op de vijf bedrijven elk jaar te maken krijgt met een grote verstoring, waarbij 80% van de getroffen bedrijven binnen 18 maanden hun deuren sluiten. Het valt niet te ontkennen dat verzekeraars en makelaars weliswaar op vele manieren advies kunnen geven, maar dat het uiteindelijk de MKB-verzekeringnemer is die zich bij het afsluiten van een polis moet verdiepen in mogelijke onderverzekeringskwesties.

Het zou echter een vergissing zijn om aan te nemen dat grotere bedrijven aan de andere kant van het spectrum hun verzekerde som correct hebben bepaald. Zelfs de meest ervaren risicomanagers kunnen het moeilijk vinden om voldoende details te verzamelen en vertrouwen te hebben in de informatie die ze aan verzekeraars verstrekken. Grotere organisaties met meerdere locaties zullen waarschijnlijk het verzekerde bedrag over die locaties verdelen. Het gemiddelde zal waarschijnlijk alleen van toepassing zijn als het totale bedrag onvoldoende is, zelfs als het te laag is voor de individuele locatie die een claim indient.

Het probleem met betrekking tot kleine en middelgrote ondernemingen is niet zozeer een crisis, maar eerder een hardnekkig probleem dat al vele jaren bestaat. Het komt tot uiting wanneer polishouders een claim indienen, waarbij rekening wordt gehouden met verschillende factoren:

Wet op de eerlijke voorstelling

Onderverzekering is de nachtmerrie van elke ondernemer. Het kan leiden tot aanzienlijke stress voor werknemers, vertragingen bij het overeenkomen van reparaties, moeilijkheden bij het aanstellen van aannemers, een lagere eindafrekening en een verergering van eventuele BI-verliezen – die al dan niet verzekerd zijn. In extreme gevallen bieden polissen een contractuele remedie voor gevallen van onderverzekering. In feite kan de mate zo groot zijn dat het een schending vormt van de plicht tot eerlijke voorstelling van zaken onder de Insurance Act van 2015.

Gemiddelde clausule

Het risico lopend om voor de hand liggende zaken te vermelden, is de persoon die het best in staat is om het juiste verzekerde bedrag te bepalen niet de makelaar of de verzekeraar, maar de polishouder. Het is onrealistisch om van verzekeraars te verwachten dat zij schade-experts aanstellen om bij het afsluiten van de polis te beoordelen of het verzekerde bedrag toereikend is. Niet iedereen dient een claim in en het onderzoeken van de toereikendheid van het verzekerde bedrag zou de premies voor iedereen omhoog drijven.

Verzekeraars accepteren dat het niet altijd eenvoudig is om het juiste verzekerde bedrag te bepalen, en de meeste polissen bevatten een 85%-gemiddeldeclausule om rekening te houden met een foutmarge. Als het verzekerde bedrag voor 85% of meer toereikend is, is het gemiddelde niet van toepassing. Bij een toereikendheid van 84% of minder is het gemiddelde echter wel volledig van toepassing. U weet pas echt wat de risicowaarde zou moeten zijn als alles afbrandt en moet worden vervangen. Een gedeeltelijk verlies dat bijvoorbeeld twee uiteinden van een groot magazijn treft, kan onevenredig duur zijn om te herstellen en heeft niet noodzakelijkerwijs betrekking op de toereikendheid van het verzekerde bedrag voor het hele gebouw.

Verbeterde beleidsformulering

Om verwarring te voorkomen, zijn de meeste polisvoorwaarden verduidelijkt wat betreft de definitie van activa. De term 'gebouwen' verwijst meestal niet alleen naar gebouwen, maar omvat ook parkeerplaatsen, wegen, omheiningen, enz. Ze kunnen ook gebaseerd zijn op de gevolgen voor een gemiddelde clausule als het verzekerde bedrag te laag is.

Voor sommige pakketpolissen zijn gemiddelde clausules volledig verwijderd en vervangen door limieten. Deze kunnen echter nog steeds ontoereikend blijken te zijn voor een groeiend bedrijf. De groeicijfers van succesvolle, kleinere ondernemingen zullen waarschijnlijk hoger zijn dan die van grotere bedrijven, wat de specifieke risico's voor MKB-polishouders nog eens extra benadrukt. Sommige verzekeraars hebben ook afgezien van de gemiddelde clausule wanneer bedrijfseigenaren de bevindingen van professionele taxateurs hebben laten uitvoeren en overgenomen.

Het is niet altijd duidelijk of een activum onder 'gebouwen' of 'inhoud' valt. Om te voorkomen dat het gemiddelde wordt toegepast – louter omdat verzekeraars een activum doorgaans anders classificeren dan een polishouder – bevatten de meeste polissen een clausule inzake boekhoudkundige aanwijzing, waarin de classificatie van de polishouder wordt aanvaard.

Locatieonderzoeken

Wat gebouwen betreft, is het raadzaam om een onderzoek te laten uitvoeren op basis van herstel. Hoewel dit essentieel is voor historische en complexe constructies, is het voor alle soorten gebouwen het overwegen waard, aangezien de kosten van het onderzoek verwaarloosbaar zijn in vergelijking met het verwachte tekort als gevolg van de toepassing van het gemiddelde.

Gespecialiseerde taxateurs

Er zijn ook tal van taxateurs voor installaties, machines en inventaris beschikbaar, hoewel polishouders wellicht door makelaars of verzekeraars in de juiste richting moeten worden gewezen. Het is altijd raadzaam om te controleren of de ingeschakelde deskundige over de juiste vaardigheden, sectorervaring en referenties beschikt. Het is mogelijk dat niet de hele locatie hoeft te worden getaxeerd. Als de waarde van de activa bijvoorbeeld over meerdere gebouwen is verdeeld, kan een taxatie van de grootste of meest complexe locatie worden vergeleken met de bestaande veronderstelde waarden. Zo kunnen eventuele significante discrepanties worden opgespoord, bijvoorbeeld als een polishouder de kosten van diensten zoals stroomvoorziening voor machines of IT-bekabeling over het hoofd heeft gezien.

Raadpleeg rekeningen

Ironisch genoeg zijn openbaar gemaakte rekeningen enigszins nutteloos bij het vaststellen van het verzekerde bedrag, maar ze kunnen wel helpen om te controleren of het verzekerde bedrag voor de inboedel niet veel te laag is. Op de balans bevat de toelichting bij de vaste activa doorgaans aparte kolommen voor gebouwen, installaties en machines en motorvoertuigen. Elke kolom geeft de kosten weer aan het begin van het boekjaar en vervolgens opnieuw aan het einde van het jaar, plus of min eventuele aanpassingen. Houd er rekening mee dat wat u in het verleden voor een gebouw hebt betaald, waarschijnlijk in niets lijkt op de herbouwkosten ervan.

Een derde hoger

Empirisch gezien hebben we bij het afhandelen van claims vastgesteld dat de vervangingskosten voor installaties en machines doorgaans een derde hoger liggen dan de historische kosten die in de boekhouding zijn opgenomen, onder meer als gevolg van inflatie. Er moeten alarmbellen gaan rinkelen als het verzekerde bedrag lager is, vooral als het onder de historische kosten ligt.