Die Krise der Unterversicherung bei KMU

Von John Armstrong, Direktor – leitender MCL-Sachverständiger, und Martha McGorman, Sachverständige für gewerbliche Sachschaden

Im Vereinigten Königreich gibt es etwa 4,3 Millionen kleine und mittlere Unternehmen (KMU), und alarmierenderweise sind rund 80 % davon unterversichert.

Darüber hinaus deuten staatliche Untersuchungen darauf hin, dass jedes fünfte Unternehmen jedes Jahr von einer schwerwiegenden Betriebsunterbrechung betroffen ist – wobei 80 % der Betroffenen innerhalb von 18 Monaten schließen müssen. Es lässt sich nicht leugnen, dass Versicherer und Makler zwar in vielerlei Hinsicht beratend zur Seite stehen können, es jedoch letztlich der KMU-Versicherungsnehmer ist, der sich bereits bei Vertragsabschluss intensiv mit möglichen Unterversicherungsrisiken auseinandersetzen muss.

Es wäre jedoch ein Irrtum anzunehmen, dass größere Unternehmen am anderen Ende des Spektrums ihre Versicherungssumme korrekt festlegen. Selbst den erfahrensten Risikomanagern kann es schwerfallen, ausreichende Details zu sammeln und sich auf die Informationen zu verlassen, die sie den Versicherern zur Verfügung stellen. Bei größeren Organisationen mit mehreren Standorten, die versichert werden müssen, wird die Versicherungssumme wahrscheinlich auf alle Standorte verteilt. Der Durchschnittswert kommt wahrscheinlich nur dann zur Anwendung, wenn der Gesamtbetrag nicht ausreicht – selbst wenn er für den einzelnen Standort, der einen Schaden meldet, zu niedrig ist.

Was KMU betrifft, handelt es sich weniger um eine Krise als vielmehr um ein seit vielen Jahren bestehendes Problem. Es tritt besonders deutlich zutage, wenn Versicherungsnehmer einen Schadenfall melden – wobei mehrere Faktoren zu berücksichtigen sind:

Gesetz über die Pflicht zur wahrheitsgetreuen Darstellung

Unterversicherung ist der Albtraum jedes Unternehmers. Sie kann zu erheblichem Stress für die Mitarbeiter, Verzögerungen bei der Vereinbarung von Reparaturen, Schwierigkeiten bei der Beauftragung von Handwerkern, einer geringeren Endabfindung und einer Verschärfung etwaiger Betriebsunterbrechungsschäden führen – unabhängig davon, ob diese versichert sind oder nicht. In extremen Fällen sehen die Policen zwar vertragliche Abhilfemaßnahmen für Fälle von Unterversicherung vor. Tatsächlich kann das Ausmaß jedoch so groß sein, dass es einen Verstoß gegen die Pflicht zur wahrheitsgemäßen Darstellung gemäß dem Versicherungsgesetz von 2015 darstellt.

Durchschnittsklausel

Auch auf die Gefahr hin, das Offensichtliche zu sagen: Die Person, die am besten in der Lage ist, die Versicherungssumme richtig festzulegen, ist nicht der Makler oder der Versicherer – sondern der Versicherungsnehmer. Es ist unrealistisch zu erwarten, dass Versicherer bei Vertragsabschluss Schadensregulierer beauftragen, um die Angemessenheit der Versicherungssumme zu beurteilen. Nicht jeder meldet einen Schaden, und eine Überprüfung der Angemessenheit der Versicherungssumme würde die Prämien für alle in die Höhe treiben.

Versicherer räumen ein, dass es nicht immer einfach ist, die Versicherungssumme richtig zu bemessen, und die meisten Policen enthalten eine 85-Prozent-Durchschnittsklausel, um eine Fehlermarge zu berücksichtigen. Liegt die Versicherungssumme bei 85 Prozent oder mehr der tatsächlichen Wert, kommt die Durchschnittsklausel nicht zur Anwendung. Bei einer Deckung von 84 Prozent oder weniger würde sie jedoch in vollem Umfang greifen. Den tatsächlichen Risikowert kennt man erst dann wirklich, wenn alles abbrennt und ersetzt werden muss. So kann beispielsweise ein Teilschaden, der zwei Endfelder eines großen Lagerhauses betrifft, unverhältnismäßig hohe Reparaturkosten verursachen, was jedoch nicht unbedingt etwas über die Angemessenheit der Versicherungssumme für das gesamte Gebäude aussagt.

Verbesserter Wortlaut der Police

Um Verwirrung zu vermeiden, wurden die meisten Versicherungsbedingungen hinsichtlich der Definitionen von Vermögenswerten präzisiert. Der Begriff „Gebäude“ bezieht sich in der Regel nicht nur auf Gebäude, sondern umfasst auch Parkplätze, Straßen, Umfassungsmauern usw. Dies kann auch davon abhängen, wie sich eine Durchschnittsklausel auswirken würde, wenn die Versicherungssumme zu niedrig angesetzt ist.

Bei einigen Pauschalpolicen wurden die Average-Klauseln vollständig gestrichen und durch Deckungsgrenzen ersetzt. Diese können sich jedoch für ein wachsendes Unternehmen dennoch als unzureichend erweisen. Die Wachstumsraten erfolgreicher kleinerer Unternehmen dürften höher sein als die größerer Unternehmen – was das spezifische Risiko für KMU-Versicherungsnehmer noch deutlicher macht. Einige Versicherer haben zudem auf die Average-Klausel verzichtet, wenn Unternehmer die Dienstleistungen professioneller Gutachter in Anspruch genommen und deren Ergebnisse übernommen haben.

Es ist nicht immer klar, ob ein Gegenstand unter „Gebäude“ oder „Hausrat“ fällt. Um jedoch eine Pro-rata-Regelung zu vermeiden – nur weil Versicherer einen Gegenstand normalerweise anders einstufen würden als der Versicherungsnehmer –, enthalten die meisten Policen eine Klausel zur Einstufung nach der Buchführung, die die Einstufung des Versicherungsnehmers akzeptiert.

Standortuntersuchungen

Was Gebäude betrifft, ist es sinnvoll, eine Begutachtung auf der Grundlage des Wiederbeschaffungswerts durchführen zu lassen. Dies ist zwar für historische und komplexe Bauwerke unerlässlich, sollte jedoch für alle Gebäudetypen in Betracht gezogen werden, da die Kosten für die Begutachtung im Vergleich zu der wahrscheinlichen Unterdeckung aufgrund der Anwendung des Durchschnittswerts vernachlässigbar sind.

Fachgutachter

Auch Sachverständige für Anlagen, Maschinen und Hausrat sind weit verbreitet – allerdings müssen Versicherungsnehmer möglicherweise von Maklern oder Versicherern in die richtige Richtung gelenkt werden. Und es ist immer ratsam, zu prüfen, ob der beauftragte Sachverständige über die entsprechenden Fähigkeiten, Branchenerfahrung und Referenzen verfügt. Möglicherweise muss nicht der gesamte Standort bewertet werden. Wenn sich die Vermögenswerte beispielsweise auf mehrere Gebäude verteilen, könnte eine Wertermittlung für den größten oder komplexesten Standort mit den bestehenden angenommenen Werten verglichen werden. Dadurch sollten sich etwaige erhebliche Abweichungen erkennen lassen, beispielsweise wenn ein Versicherungsnehmer die Kosten für Leistungen wie den Stromverbrauch von Maschinen oder die IT-Verkabelung übersehen hat.

Siehe Buchhaltung

Ironischerweise sind öffentlich eingereichte Jahresabschlüsse zwar bei der Festlegung der Versicherungssumme eher nutzlos, können aber dabei helfen, zu überprüfen, ob eine Hausrat-Versicherungssumme fatalerweise zu niedrig ist. In der Bilanz enthält der Anhang zum Anlagevermögen in der Regel separate Spalten für Gebäude, Anlagen und Maschinen sowie Kraftfahrzeuge. Jede Spalte zeigt die Anschaffungskosten zu Beginn des Geschäftsjahres und erneut am Jahresende, zuzüglich oder abzüglich Anpassungen. Beachten Sie, dass der Preis, den Sie in der Vergangenheit für ein Gebäude gezahlt haben, wahrscheinlich kaum etwas mit dessen Wiederaufbaukosten zu tun hat.

Ein Drittel höher

Empirisch haben wir bei der Bearbeitung von Schadensfällen festgestellt, dass die Wiederbeschaffungskosten für Anlagen und Maschinen in der Regel um ein Drittel höher liegen als die in der Buchhaltung erfassten Anschaffungskosten – unter anderem aufgrund der Inflation. Wenn die Versicherungssumme niedriger ist, sollten die Alarmglocken läuten, insbesondere wenn sie unter den Anschaffungskosten liegt.