La crise de la sous-assurance des PME

Par John Armstrong, directeur – expert en sinistres exécutif MCL, et Martha McGorman, experte en sinistres immobiliers commerciaux.

Il existe environ 4,3 millions de petites et moyennes entreprises (PME) au Royaume-Uni et, fait alarmant, environ 80 % d'entre elles sont sous-assurées.

De plus, des études gouvernementales suggèrent qu'une entreprise sur cinq subit chaque année une perturbation majeure, et que 80 % des entreprises touchées ferment leurs portes dans les 18 mois qui suivent. Il est indéniable que, même si les assureurs et les courtiers peuvent fournir des conseils de nombreuses façons, ce sont les PME assurées qui doivent vraiment se préoccuper des problèmes potentiels de sous-assurance dès la souscription de la police.

Il serait toutefois erroné de supposer que les grandes entreprises, à l'autre extrémité du spectre, obtiennent un montant d'assurance correct. Même les gestionnaires de risques les plus expérimentés peuvent avoir du mal à rassembler suffisamment de détails et à se sentir en confiance quant aux informations qu'ils fournissent aux assureurs. Les grandes organisations qui ont plusieurs sites à couvrir sont susceptibles de répartir la couverture assurée entre ces différents sites. La moyenne ne s'appliquera probablement que si le montant global est insuffisant, même s'il est trop faible pour le site individuel qui fait une demande d'indemnisation.

En ce qui concerne les PME, il s'agit moins d'une crise que d'un problème persistant qui remonte à plusieurs années. Il se cristallise lorsque les assurés font une demande d'indemnisation, en tenant compte de plusieurs facteurs :

Loi sur l'obligation de présentation fidèle

La sous-assurance est le cauchemar de tout chef d'entreprise. Elle peut être source de stress important pour les employés, entraîner des retards dans la conclusion d'accords de réparation, compliquer la désignation d'entrepreneurs, réduire le montant final du règlement et aggraver les pertes d'exploitation, qui peuvent être assurées ou non. Dans les cas extrêmes, les polices prévoient un recours contractuel en cas de sous-assurance. En fait, le degré de sous-assurance peut être tel qu'il constitue une violation de l'obligation de présentation fidèle prévue par la loi de 2015 sur les assurances.

Clause moyenne

Au risque d'énoncer une évidence, la personne la mieux placée pour déterminer le montant correct de la somme assurée n'est ni le courtier ni l'assureur, mais bien l'assuré. Il n'est pas réaliste d'attendre des assureurs qu'ils désignent experts en sinistres experts se prononcer sur l'adéquation de la somme assurée au moment de la souscription du contrat. Tout le monde ne fait pas de déclaration de sinistre et le fait d'examiner l'adéquation de la somme assurée entraînerait une augmentation des primes pour tous.

Les assureurs reconnaissent qu'il n'est pas toujours facile de déterminer le montant exact de la somme assurée, et la plupart des polices comprennent une clause moyenne de 85 % afin de tenir compte d'une marge d'erreur. Si la somme assurée est suffisante à 85 % ou plus, la moyenne ne s'applique pas. Cependant, elle s'applique intégralement si la suffisance est de 84 % ou moins. Vous ne pouvez vraiment connaître la valeur à risque que si tout brûle et doit être remplacé. Par exemple, une perte partielle touchant deux travées d'extrémité d'un grand entrepôt peut entraîner des coûts de réparation disproportionnés et n'est pas nécessairement liée à l'adéquation de la somme assurée pour l'ensemble du bâtiment.

Amélioration de la formulation de la politique

Pour éviter toute confusion, la plupart des libellés des polices ont été clarifiés en termes de définition des actifs. Le terme « bâtiments » ne désigne généralement pas uniquement les bâtiments, mais inclut également les parkings, les routes, les murs d'enceinte, etc. Ils peuvent également être basés sur l'impact qu'aurait une clause moyenne si la somme assurée était trop faible.

Pour certaines polices d'assurance multirisques, les clauses de moyenne ont été entièrement supprimées et remplacées par des limites. Cependant, celles-ci peuvent encore s'avérer insuffisantes pour une entreprise en pleine expansion. Les taux de croissance des petites entreprises prospères sont susceptibles d'être supérieurs à ceux des grandes entreprises, ce qui accentue encore davantage l'exposition spécifique des PME assurées. Certains assureurs ont également renoncé à la clause de moyenne lorsque les chefs d'entreprise ont commandé et adopté les conclusions d'évaluateurs professionnels.

Il n'est pas toujours facile de déterminer si un bien constitue un « bâtiment » ou un « contenu ». Cependant, afin d'éviter l'application d'une moyenne, simplement parce que les assureurs classeraient normalement un bien différemment d'un assuré, la plupart des polices contiennent une clause de désignation des comptes, qui accepte la classification de l'assuré.

Études de site

En ce qui concerne les bâtiments, il est avantageux de faire réaliser une expertise sur la base d'une remise en état. Si cela est indispensable pour les structures historiques et complexes, cela vaut la peine d'être envisagé pour tous les types de bâtiments, car le coût de l'expertise sera insignifiant par rapport au manque à gagner probable dû à l'application de la moyenne.

Évaluateurs spécialisés

Il existe également de nombreux experts en évaluation des installations, des machines et du contenu, mais les assurés peuvent avoir besoin d'être orientés dans la bonne direction par leurs courtiers ou leurs assureurs. Il est toujours utile de vérifier que l'expert retenu possède les compétences, l'expérience du secteur et les références appropriées. Il n'est pas nécessaire qu'il évalue l'ensemble du site. Par exemple, si la valeur des actifs est répartie sur plusieurs bâtiments, l'évaluation du site le plus grand ou le plus complexe pourrait être comparée aux valeurs supposées existantes. Cela devrait permettre de détecter tout écart significatif, par exemple si un assuré a négligé le coût de services tels que l'alimentation électrique des machines ou le câblage informatique.

Se reporter aux comptes

Ironiquement, bien que les comptes publiés soient quelque peu inutiles pour déterminer le montant assuré, ils peuvent aider à vérifier si le montant assuré pour le contenu est trop faible. Dans le bilan, la note relative aux immobilisations comporte généralement des colonnes distinctes pour les bâtiments, les installations et les machines, ainsi que les véhicules à moteur. Chaque colonne indique le coût au début de l'exercice financier, puis à nouveau à la fin de l'exercice, plus ou moins les ajustements. Gardez à l'esprit que le prix que vous avez payé pour un bâtiment n'aura probablement rien à voir avec son coût de reconstruction.

Un tiers plus élevé

D'après notre expérience, lorsque nous traitons des sinistres, nous constatons que le coût de remplacement des installations et des machines est généralement supérieur d'un tiers au coût historique enregistré dans les comptes, notamment en raison de l'inflation. Il faut s'alarmer si le montant assuré est inférieur, en particulier s'il est inférieur au coût historique.