La comptabilité judiciaire ajoute de la valeur et de la précision aux résolutions des réclamations

La liste de leadership d’opinion Imagine 23 de Sedgwick met en lumière des scénarios « et si ». C’est précisément dans ce domaine que nous opérons, en tant que comptables judiciaires de l’industrie de l’assurance. Notre travail est de déterminer ce qui se serait passé d’un point de vue financier si un incident particulier ne s’était pas produit. Par exemple, combien de revenus une entreprise aurait-elle générée si elle n’avait pas été touchée par une cyberattaque, un rappel de produit ou une catastrophe liée à la météo?

Bien sûr, nous ne sommes pas des voyants et n’avons pas de boule de cristal. Alors, comment les experts-comptables médico-légaux peuvent-ils projeter ce qui aurait pu arriver si les événements qui ont déclenché une réclamation n’avaient jamais eu lieu?

Pas de solution miracle

La comptabilité judiciaire combine l’analyse financière et des données avec des processus d’enquête approfondis. Nos projections reposent sur des enquêtes sur les preuves disponibles, l’évaluation des hypothèses faites dans la réclamation et des jugements solidement ancrés dans notre expertise, notre expérience et nos principes professionnels. Nous examinons tout, des performances passées et trajectoires anticipées aux changements saisonniers et à l’impact des facteurs économiques sur diverses industries. Parmi les types d’informations que nous analysons, on retrouve les états financiers, les bilans, les listes de production, la paie, les rapports de ventes et la performance des actions. Chaque entreprise fonctionne différemment, donc ce n’est jamais un processus universel.

Pour collaborer avec succès avec un client ou un assuré et causer un minimum de perturbations à leurs opérations quotidiennes, nous faisons tout notre possible avec les informations qu’ils ont déjà à leur disposition. Notre objectif est de faciliter des résolutions rapides et précises et de permettre aux entreprises de redémarrer — sans les alourdir avec des demandes compliquées de nouveaux rapports. Notre travail nous oblige à connaître rapidement l’entreprise, à connaître la documentation qu’elle possède et à déterminer ce qui sera utile ou non à notre évaluation. Dans les cas où nous découvrons des lacunes d’information, nous pouvons souvent combler certains détails à l’aide de données économiques propres à l’industrie et à la localisation en question.

Bon nombre des dossiers pour lesquels les comptables judiciaires sont engagés ont aussi des experts en sinistres assignés et d’autres spécialistes. Nous visons à collaborer en équipe, en veillant à ce que les fichiers bénéficient de nos domaines d’expertise respectifs. Un avantage notable que les experts-comptables judiciaires apportent à une réclamation est une perspective nouvelle, indépendamment du processus d’ajustement. Même si nous venons de la même organisation que l’expert en sinistres, notre éthique professionnelle et nos lignes directrices nous assurent d’éviter tout conflit d’intérêts potentiel. Nous travaillons ensemble non seulement pour faciliter la résolution la plus juste et précise possible, mais aussi pour identifier des options d’atténuation qui pourraient réduire l’impact financier de la perte.

Un ensemble particulier de compétences

Comme le personnage de Liam Neeson dans le film « Taken », de bons experts-comptables médico-légaux doivent posséder un ensemble de compétences très particulier. (Heureusement, les nôtres infligent beaucoup moins de douleur et de souffrance.) Le poste exige une compréhension approfondie des dossiers financiers et des calculs comptables, ainsi qu’une connaissance approfondie de l’industrie. Les experts-comptables judiciaires en assurance doivent bien connaître la façon dont les polices sont appliquées et quels types de variables influencent ces déterminations. De plus, des spécialités comme les risques des constructeurs exigent une expertise dans les complexités de couverture respectives.

L’analyse de données est une partie clé du poste, donc l’aptitude à Microsoft Excel et à d’autres outils d’exploration de données est importante. Une utilisation appropriée de ces outils permet d’évaluer les données en temps opportun, assurant ainsi que nous pouvons aider une entreprise à reprendre ses opérations normales le plus rapidement possible. Nous tombons sur beaucoup de documents numérisés au cours de nos enquêtes; Un niveau d’aisance avec des outils capables de les convertir avec précision en une forme numérique structurée est essentiel. Nous devons également être familiers avec les règlements sur la sécurité et le transfert des données ainsi que les exigences de conformité associées pour chaque région dans laquelle nous opérons afin de garantir que toutes les informations sont traitées correctement.

Mais la comptabilité judiciaire va bien au-delà des connaissances détaillées et des compétences techniques. Les meilleurs professionnels du secteur sont généralement curieux de nature, de bons communicateurs et indifférents à l’imprévisibilité. De plus, les consommateurs de services de comptabilité judiciaire devraient rechercher des experts réalistes et axés sur les résultats. Il est important de savoir quels dossiers valent la peine d’être enquêtés jusqu’au cent et lesquels ne le valent pas; Les clients devraient pouvoir compter sur le jugement économique avisé d’un comptable judiciaire pour savoir qu’il est logique de consacrer le temps et l’argent nécessaires pour calculer la valeur précise d’une réclamation. Les comptables judiciaires qui n’établissent pas dès le départ le but et la portée de leur engagement risquent de trop travailler et de compliquer les choses, et ils peuvent finalement ne pas atteindre le résultat souhaité pour le client.

Ne donnez pas la ferme : une étude de cas

Voici un exemple concret qui illustre l’immense valeur des compétences, des qualités et de la pensée indépendante que les experts-comptables judiciaires apportent au processus de résolution des réclamations :

Un assureur a reçu une réclamation de responsabilité pour les profits perdus des agriculteurs résultant d’un engrais défectueux. Les agriculteurs ont déclaré 800 000 $ US en pertes dues à une mauvaise production agricole, à la sous-alimentation du bétail et à des coûts imprévus d’alimentation et de main-d’œuvre.

L’assureur s’est tourné vers l’équipe de comptabilité judiciaire de Sedgwick pour obtenir de l’aide afin d’évaluer la véritable valeur de la réclamation et de faciliter une résolution raisonnable. Nos experts ont passé en revue les détails des réclamations afin de déterminer avec précision le montant de la perte. Une analyse approfondie a révélé que les agriculteurs avaient surestimé les prix du marché pour leurs produits, surestimé les pertes de production et n’avaient pas correctement pris en compte leurs efforts d’atténuation ni les économies associées à la baisse du rendement des récoltes.

Grâce aux efforts assidus de nos experts-comptables judiciaires, l’assureur a conclu un règlement équitable avec les agriculteurs et a payé le montant dû en fonction de la perte réelle. L’assureur a évité de verser plus de 400 000 $ en pertes non prouvées, ce qui a réduit le coût de la réclamation de près de 54%.

L’équipe de Sedgwick, composée de 120 experts en comptabilité judiciaire sur six continents, offre des résultats comme ceux-ci à ses clients chaque jour. Nos analyses permettent aux clients d’économiser un temps précieux, réduisent les coûts de perte et mènent à des résultats optimaux.

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