Un plan volontaire californien vous convient-il ?

14 mars 2014

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Saviez-vous que la Californie est l'un des cinq États du pays - avec Hawaï, le New Jersey, New York et Rhode Island - à disposer d'un programme d'assurance invalidité obligatoire ? En Californie, le State Disability Insurance (SDI) "State Plan" est financé par les cotisations des salariés et protège les travailleurs californiens contre la perte de salaire due à un accident ou à une maladie d'origine non industrielle. Si vous avez des employés travaillant en Californie, il existe une alternative au SDI qui pourrait vous intéresser.

Le code californien de l'assurance chômage autorise un employeur à mettre en place un programme d'invalidité de substitution appelé "Voluntary Plan". La couverture, les droits et les prestations prévus par ce plan volontaire doivent être équivalents à ceux fournis par le SDI et doivent également être meilleurs que le SDI sur au moins un point. La majorité des employés éligibles à la couverture doit approuver l'entrée en vigueur du plan. Une fois le plan volontaire approuvé, l'employeur n'est plus tenu d'envoyer les cotisations salariales à l'État pour les salariés qui ont opté pour une couverture dans le cadre du plan volontaire. Au lieu de cela, l'employeur peut retenir jusqu'au même montant de cotisations de ces employés et conserver l'argent en fiducie pour payer les demandes d'indemnisation au titre du plan volontaire et les dépenses approuvées.

L'un des avantages de la mise en place d'un régime volontaire est la possibilité pour un employeur d'offrir une meilleure couverture à ses salariés sans coût supplémentaire. Lorsque la fréquence des sinistres est faible, les cotisations excédentaires (la différence entre ce qui est retenu auprès des salariés et ce qui est nécessaire pour payer les sinistres et les dépenses) peuvent être utilisées pour offrir un niveau de prestations plus élevé ou pour garantir un taux de cotisation plus faible de la part des salariés couverts. Un employeur qui offre déjà une certaine forme de maintien du salaire peut intégrer ces prestations aux prestations plus élevées du plan volontaire afin d'améliorer considérablement l'ensemble des prestations offertes à ses employés.

Il est évident que les antécédents de vos employés en matière de sinistres sont un facteur essentiel pour déterminer si un régime volontaire peut supporter une prestation améliorée. Le nombre de salariés couverts joue également un rôle important. Bien qu'il n'y ait pas de limite supérieure ou inférieure au nombre de salariés pouvant participer à un plan volontaire, plus le nombre de salariés est élevé, plus le plan a de chances d'être financièrement sain. Une mise en garde s'impose à tout employeur qui envisage d'adhérer à un plan volontaire : c'est l'employeur qui, en fin de compte, est responsable des dépenses du plan. Le taux de cotisation de l'État peut être retenu auprès des employés, mais si cela ne suffit pas, l'employeur doit prêter ou verser les fonds nécessaires pour couvrir les dépenses du plan

Des centaines d'employeurs californiens ont mis en place avec succès un plan volontaire entièrement financé par les employés, qui offre de meilleures prestations à leurs salariés - et Sedgwick peut vous aider à mettre en place un plan volontaire. Si vous avez des questions, n'hésitez pas à m'en faire part ou à partager vos réflexions sur le blog.